Заявление на вычет по ндфл лечение 2025 образец

Затем, проставляют код страны гражданства — 643 (Россия) и код категории налогоплательщика — 760 (иное физическое лицо).

В основном блоке титульного листа указывают следующие данные:

• Ф. И. О. налогоплательщика полностью;
• дату его рождения;
• код документа, подтверждающего личность (паспорт — 21);
• серию, номер паспорта;
• код налогоплательщика (для физических лиц — 760);
• код статуса налогоплательщика “1” (налоговый резидент РФ);
• номер телефона.

В нижней части отражают сведения о том, кто представляет декларацию: налогоплательщик или его представитель, который действует на основании нотариально заверенной доверенности. Количество страниц проставляют уже после заполнения бланка.

В разделе 1 в строке 020 указывается КБК 182 1 01 02010 01 1000 110.

При этом лечение и (или) лекарства должны быть назначены лечащим врачом и оплачены заявителем из своих денег.

Налоговый кодекс позволяет также получить социальный вычет по расходам, потраченным на оплату страховых взносов по договорам добровольного личного страхования.

Вычет можно получить:

• в налоговой инспекции по месту жительства;
• по месту работы.

С 2024 года можно использовать упрощенный порядок получения социальных вычетов. Подробнее —здесь.

Получить возврат НДФЛ в налоговой инспекции можно после оформления декларации 3-НДФЛ на лечение и предоставления ее налоговикам вместе с заявлением на возврат и подтверждающими документами.

Алгоритм получения вычета по месту работы (п. 2 ст.

Виды заявлений на социальный налоговый вычет (лечение и медикаменты)

Налоговый вычет можно получить как напрямую от налоговой, так и через работодателя.
От этого выбора зависит форма подаваемого заявления.

Форму утвердили приказом ФНС от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256.

1. Рецепт от лечащего врача со списком назначенных лекарств (бланк утвержденной формы).
Правильность его составления лучше проверить перед представлением. Если он будет заполнен с ошибками, то в получении вычета откажут.

2. Документы, которые подтверждают факт покупки медикаментов (квитанции, платежные поручения, чеки)

Оплата взносов по договору добровольного страхования

1.

Размер вычета в 150 тыс. руб. означает, что эта сумма не облагается НДФЛ, сумма возврата составит 19,5 тыс. руб. (150 тыс.*13%). Если сумма понесенных расходов меньше, то и сумма возврата будет меньше.

Кроме этого, принципиально меняется порядок получения гражданами социальных налоговых вычетов по расходам за перечисленные выше услуги. Теперь вместо традиционного пакета документов для подтверждения расходов (копии договоров и лицензий, чеки) потребуется предоставить в Налоговую службу только унифицированный документ – справку об оплате услуг.

Ранее справка предоставлялась только для подтверждения медицинских услуг, теперь аналогичная справка предусмотрена для всех расходов. Для каждой сферы предусмотрена своя форма справки, а для медицинских услуг она обновлена.

Важно, что новый порядок заявления социальных вычетов действует с 2024 года.

НК РФ

Приложение 7

В этом разделе рассчитывают сумму имущественных налоговых вычетов по затратам на новое строительство или на покупку объекта недвижимости

Приложение 8

Здесь расчитывают расходы и вычеты по операциям с ценными бумагами и производными фининструментами (ПФИ), а также, по операциям в рамках инвестиционного товарищества

Расчет к Приложению 1

Производится расчет дохода от продажи недвижимости

Расчет к Приложению 5

Расчитываются социальные и инвестиционные вычеты

При подаче декларации 3-НДФЛ с целью возврата расходов на оплату медуслуг или покупку лекарственных препаратов заполняют не все разделы документа.

Если указать ИНН, то третью страницу со сведениями о физлице заполнять не требуется.

• номер заявления (если оно первое с начала года, то № 1);
• код ИФНС, куда обращается заявитель (например, 7701 – ИФНС № 1 по г. Москве);
• свой статус (1 – налогоплательщик);
• основание для возврата денег – ст.
  78 НК;
• что именно будут возвращать, о какой сумме идет речь: код 1 – «излишне уплаченная» и далее код 1 – «налог»;
• сумма к возврату: 50 000;
• количество страниц заявления и приложения с документами;
• кто подтверждает достоверность, полноту указанных сведений (1 – плательщик);
• дата (20.03.2022), подпись заявителя (Замовский С.

О нюансах толкования Перечня и связанных с ними особенностях расчета величины социального вычета узнайте из следующего раздела.

Как заполнить в 3-НДФЛ раздел «Вычеты» по расходам на протезирование зубов (пример)

Перечень медицинских услуг (утв. постановлением Правительства № 458) расширенному толкованию не подлежит, поэтому не получится получить безлимитный вычет по расходам, например, на протезирование зубов — именно такая формулировка медицинской услуги в Перечне отсутствует.

Дополним условия предыдущего примера для понимания того, как рассчитать НДФЛ при осуществлении расходов на протезирование зубов.

Пример 2

Инженер Куликов З. Н. в 2024 году израсходовал собственные сбережения в общей сумме 363 000 руб. на свое лечение, в том числе:

• 182 000 руб.

За вычетом можно обратится либо к работодателю либо в налоговую. Обратится к работодателю можно сразу после оплаты, а в налоговую службу только по завершении календарного года.

Если выплатой вычета занимался работодатель, но по завершению календарного года вычет не был полностью использован, можно обратиться в налоговую за не дополученной частью вычета.

Обращение за вычетом в налоговую службы

По окончании календарного года, нужно собрать пакет документов, заполнить налоговую декларацию и обратится в местную налоговую службу. Пакет документов должен включать: документы подтверждающие право на получение налогового вычета, а также подтверждающие затраты на лечение и лекарства.

Обращение за вычетом к работодателю

При обращении за налоговым вычетом к работодателю, всю основную работу возьмет он, выступив своего рода налоговым посредником.

Для этого необходимо обратиться в ФНС с полным пакетом документов, включая заявление на вычет, за уведомлением о праве на социальный налоговый вычет.

Форма по КНД 1112518 «Заявление на подтверждение права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов», как и форма уведомления «О подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов», рекомендована приложениями 1 и 2 к письму «О направлении рекомендуемых форм» № БС-4-11/500@ от 16.01.2017. Заполненное заявление вместе с пакетом документов можно представить лично, по почте либо через личный кабинет налогоплательщика.

В течение 30 дней после подачи заявления уведомление выдается налоговым органом налогоплательщику.