Пошаговая проверка декларации 3 ндфл за 2025 год

Сюда вносят итоговый результат декларации — налог к доплате, к возврату или нулевой.

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2024 год ИП на ОСНО приведен в «КонсультантПлюс». Оформите пробный доступ к системе и переходите в форму. Это бесплатно.

Остальные разделы заполняются только по необходимости.

О новом вычете ГТО с 2025 года мы писали в статье.

Актуальный в 2025 году бланк 3-НДФЛ скачать можно по ссылке.

Итоги

С отчетности за 2024 год следует применять обновленный бланк 3-НДФЛ. Также с 2025 года введена прогрессивная шкала НДФЛ.

Вход в ЛК ФЛ осуществляется с главной страницы сайта ФНС России (раздел «Физические лица).

Войти в ЛК ФЛ можно также с помощью учетной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) – реквизитов доступа, используемых для авторизации в системе ЕПГУ.

Программа «Декларация 2024»:

• находится в свободном доступе для скачивания на сайте ФНС России;
• формирует декларацию для представления в налоговый орган, в том числе для отправки в налоговый орган в электронном виде через «Личный кабинет».

Бумажные декларации можно сдать в налоговый орган:

• лично;
• направить по почте;
• представить через МФЦ (если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги).

Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Пошаговая проверка декларации 3 ндфл за 2025 года

RU”Срок проверки декларации 3-НДФЛ — 3 месяца со дня получения документов инспектором. Для имущественных и инвестиционных вычетов процедуру сократили до одного месяца.Навигация

1. Сроки проверки налоговой декларации
   1. Как заполнить 3-НДФЛ: инструкция для ИП
2. Камеральная проверка для налоговых вычетов
3. Можно ли отслеживать статус проверки
4. Результаты

Сроки проверки налоговой декларации

Налоговики проверяют все налоговые отчетности: отраженные в них сведения и приложенные документы. Срок, сколько идет камеральная проверка декларации в инспекции, жестко регламентирован налоговым законодательством.
П. 2 ст. 88 НК РФ предписывает налоговым органам проводить контрольные процедуры не более трех месяцев.

Пошаговая проверка декларации 3 ндфл за 2025 годы

В каких случаях применяется нулевая декларация

Индивидуальные предприниматели на ОСНО должны подавать документацию даже тогда, когда дохода не было или расход превысил сумму выручки.

В данной ситуации заполняется титульный лист, а также разделы 1, 2.

Когда подавать 3-НДФЛ в 2025 году

Предоставить отчетность можно лично при посещении инспекции, через почту либо в электронном формате на сайте налоговой службы или «Госуслугах».

Срок сдачи 3-НДФЛ в 2025 г. для предпринимателей на общей системе и граждан, которые самостоятельно производят расчет налога, – 30 апреля. Отчетный период – 2024 г.

Ответственность

Если документы не предоставлены вовремя, штраф составит 5 % от суммы налога (максимально 30 %).

Пошаговая проверка декларации 3 ндфл за 2025 году

Гражданин имеет возможность не получить наказание, а только уплатить пени.

Федеральная налоговая инспекция постоянно вносит мелкие изменения в документы.
В 2025 году уже не обязательно будет указывать доход со второй работы, если работодатель платит отчисления в фонд.

При получении вычета, большинство полей в программе будут заполнены автоматически.

5 лет – минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества в общем случае.

3 года – минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества в случае, если:

• право собственности на объект получено лицом в порядке наследования;
• право собственности на объект получено по договору дарения от члена семьи (близкого родственника по Семейному кодексу РФ);
• право собственности на объект получено лицом в результате приватизации;
• право собственности на объект получено лицом – плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
• проданное жилье является для лица «единственным» – то есть в собственности лица (включая совместную собственность супругов) на дату продажи объекта недвижимости не находится иного жилого помещения.

Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ, одного заявления недостаточно. Вместе с отчетом о доходах необходимо предоставить в налоговую инспекцию и пакет документов. Их перечень зависит от цели сдачи отчета. Рассказываем, какие документы нужны для декларации 3-НДФЛ за 2022 год в разных ситуациях.Навигация

1. Общий пакет документов
2. Пакет документов при подаче 3-НДФЛ для налоговых вычетов
   1. Социального
   2. Имущественного
   3. Инвестиционного
3. Проверьте, нужно ли вам сдавать 3-НДФЛ за прошлый год (видео)
4. Документы при декларировании доходов ИП

Общий пакет документов

Декларирование доходов — процедура, с которой иногда сталкивается налогоплательщик — физическое лицо.

Социального

Социальными называются вычеты на обучение, медицинское обслуживание, добровольное страхование жизни, негосударственное и добровольное пенсионное страхование (ст. 219 НК РФ).

Налогоплательщик вправе вернуть НДФЛ как за себя, так и за близких родственников (супруги; дети, в т. ч. усыновленные; родители). От того, за кого требуется подать заявку, зависит, какие документы нужны для оформления декларации 3-НДФЛ для возврата конкретного налога.

Для возврата налога на лечение в дополнение к основному пакету потребуются:

• договор с медицинской организацией;
• копия лицензии на осуществление медицинской деятельности (если в договоре не указаны ее реквизиты);
• подтверждение факта оплаты услуг;
• копии платежных документов о расходах на лечение и покупку медикаментов (чеки ККТ, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.

Кто отчитывается по форме 3-НДФЛ

3-НДФЛ в 2025 году сдают физлица в следующих случаях:

За один налоговый период по НДФЛ (календарный год) подают одну декларацию 3-НДФЛ по всем основаниям.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Если налогоплательщик подал декларацию, а потом вспомнил, что не указал какой-либо вычет, и подает корректировку, то в ней следует указывать все вычеты и доходы, которые были в отчетном году, даже если они были указаны ранее в первичной декларации. При этом сразу после подачи уточненной декларации может образоваться долг на сумму полученного по первичной декларации вычета. Он уйдет после окончания камеральной проверки.

О том, какой предел для вычетов по НДФЛ установлен в 2025 году, мы писали в статье.

Дедлайн для 3-НДФЛ

Срок подачи 3-НДФЛ в 2025 году зависит от того, по какому основанию представляется декларация.

ВАЖНО! Несмотря на то что физические лица и налоговые агенты уплачивают НДФЛ на ЕНС посредством перечисления ЕНП, сроки уплаты НДФЛ физлицами и ИП и сроки сдачи декларации 3-НДФЛ отличаются от прочих единообразных сроков. Срок сдачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля следующего за отчетным года, срок уплаты НДФЛ — 15 июля следующего за отчетным года.

Самый простой способ — заполнить декларацию 3-НДФЛ 2025 в Личном кабинете налогоплательщика и там же отправить ее в налоговый орган.
С этим справится даже неспециалист, так как само заполнение отчета и не требуется.