Можно ли вернуть налоговый вычет за капитальный гараж
Впервые предзаполненные заявления на вычет будут сформированы в 2025 году по расходам 2024 года. Сейчас действует упрощенный порядок предоставления имущественных и инвестиционных вычетов через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Источником данных, подтверждающих право на вычет, является информация, полученная налоговой в рамках информационного обмена с внешними источниками — банками и органами исполнительной власти.
Если у налогоплательщика есть право на вычет, ему в личный кабинет направляется предзаполненное заявление для утверждения. Заявление ФНС формирует не позднее 20 марта по сведениям, поданным до 25 февраля, и не позднее 20 дней, если сведения поступили после 25 февраля. Нужно просто дождаться появления в личном кабинете заявления на вычет.
С 2025 года (по расходам 2024 года) в упрощенном порядке будут предоставляться и социальные вычеты.
- свое лечение на сумму 70 000 руб.;
- лечение матери на сумму 80 000 руб.;
- обучение жены на сумму 50 000 руб.
Так вот заявить к вычету (с учетом лимита) он сможет только 150 000 руб. То есть вычет в размере 50 000 руб. (200 000 руб. – 150 000 руб.) сгорит.
Или другой пример. Человек оплачивал в 2024 г. свое лечение, но он работал как самозанятый и у него не было облагаемого НДФЛ дохода.
Значит, вычет он заявить не сможет, и вычет полностью сгорит.
О получении вычета на обучение читайте также отдельную консультацию.
Новые максимальные размеры социальных вычетов будут применяться при подаче декларации по форме 3-НДФЛ за 2024 год в 2025 году. При получении вычетов у работодателя – в течение 2024 года.
Можно ли вернуть налоговый вычет за капитальный гараж
Подробнее об этом ниже.
Имущественный налоговый вычет на квартиру, по ипотеке: сколько
Каждый гражданин может получить такой вычет 1 раз в жизни. Вычет предоставляется тем, кто приобрел жилье или земельный участок, в том числе на кредитные средства (подп. 3, 4 п. 1, подп. 1 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ).
Большой плюс имущественного вычета в том, что он переносится на будущие периоды, если годовой доход менее суммы вычета. То есть его можно получать несколько лет, пока он не будет исчерпан (п.
9 ст. 220
НК РФ). Поясним это на примере.
В 2024 г. гражданин приобрел квартиру стоимостью 10 млн руб. Он может заявить вычет в максимальном размере 2 млн руб.
Доход за 2024 г. – 800 000 руб. («грязными»). То есть по итогам 2024 г. гражданин может заявить вычет в размере 800 000 руб., вернуть весь уплаченный с этого дохода налог в размере 104 000 руб.
(800 000 руб.
-
если вы получили гараж по наследству или в дар от члена вашей семьи или близкого родственника и владели этим имуществом более 3 лет
-
если вы получили гараж любым другим способ и владели им более 5 лет
Если вы продали гараж раньше 3 или 5 лет, то на вас ляжет обязанность заплатить налог. Но сумму этого налога вы можете уменьшить, применив налоговый вычет.
Как это работает? Есть 2 способа уменьшить налог к уплате:
- Вы можете использовать налоговый вычет в размере 250 000 руб.
То есть эту сумму вы вычитаете из полученного дохода от продажи и с разницы считаете 13%.
Пример
Допустим, вы продали гараж за 300 000 руб.
Был введен новый документ — справка об оплате услуг (уплате взносов). В бумажном виде ФНС ее не запрашивает, сведения направляются в налоговую в электронном виде организациями или ИП, оказавшими услугу. Однако для этого у них должна быть техническая возможность.
Передача данных производится на основании согласия гражданина в произвольной форме.
Как подать декларацию
Заявить вычеты можно не позднее 3 лет с момента, когда были произведены расходы. То есть в 2024 году налогоплательщик имеет право на вычеты за 2021, 2022 и 2023 годы. За каждый год подается отдельная декларация 3-НДФЛ с подтверждающими документами. Подать декларацию можно в течение всего 2024 года.
Удобнее всего заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в электронном виде с помощью специальной программы или онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Обращайтесь к нашим экспертам, мы заполним для вас декларацию на квартиру или дом и самостоятельно отправим ее в вашу ИФНС.
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
Можно ли перевести нежилое помещение в жилое и получить возврат НДФЛ
По жилищному законодательству изменение статуса возможно. Для этого нужно, чтобы недвижимость:
1. Была вашей собственностью и не обременена юридически;
2.
НК РФ) и при благоприятном раскладе перечисляет деньги в виде возвращаемого налога на банковский счет физлица.
Кроме того, есть упрощенный порядок получения вычетов, например по инвестиционному вычету. Если гражданин в течение 2024 г. пополнял свой ИИС, то примерно в феврале 2025 г. сведения об этом поступят из банка в ИФНС. И в Личном кабинете появится уже предзаполненное заявление на инвестиционный вычет.
Останется только подписать его отправить в инспекции. Возврат налога по такому вычету делают буквально в течение недели.
Также с 2024 г. меняется порядок предоставления некоторых социальных вычетов.
Но налоговое законодательство не позволяет получить вычет с нежилого помещения, которое вы переведете в статус жилья. Статьи НК РФ ориентируются на первоначальный статус — тот, что был на момент приобретения.
Таким образом, даже если перевести купленное помещение в статус жилья, получить имущественный вычет за апартаменты не удастся, так как изначально была приобретена нежилая недвижимость.
Частые вопросы
Вернуть НДФЛ на апартаменты не получится ни одним из способов — ни через работодателя, ни через налоговую инспекцию.
Максимальный имущественный возврат равен 260 000 рублей за приобретение недвижимости и 390 000 рублей за фактически уплаченные проценты по ипотеке.
Сумма возврата зависит от законодательно установленного лимита, стоимости жилья и от величины уплаченного вами подоходного налога.
Гражданам не придется представлять в налоговую инспекцию документы о расходах:
- на обучение;
- на лечение (кроме вычета на лекарства) и оплату полиса ДМС;
- на физкультурно-оздоровительные услуги;
- на уплату взносов в НПФ и добровольное страхование жизни.
Такие документы подаст в ИФНС организация (ИП), оказывающая услуги. Инспекция разместит документы в Личном кабинете физлица. И вычет можно будет получить в упрощенном порядке – просто подписав предзаполненное заявление.
Подробнее об этом можно прочитать в нашей статье «Обновленные социальные вычеты по НДФЛ в 2024 году».
Вариант 2. Налоговый вычет через работодателя. Получить вычет у работодателя уже в 2024 г. При таком варианте не нужно ждать окончания года для возврата денег.
После того, как расходы оплачены, нужно обратиться в ИФНС для подтверждения права на вычет.
С 1 января 2024 года совокупный размер социальных вычетов увеличен до 150 000 руб., а вычет на обучение детей и подопечных — до 110 000 руб. То есть теперь в год можно вернуть 19 500 и 14 300 рублей соответственно. К тому же к перечню расходов, дающих право на социальный вычет, добавились расходы на оплату очного обучения мужа или жены.
Для получения социальных вычетов расходы, понесенные до 1 января 2024 года, необходимо подтвердить документами (копия договора, чек, копия лицензии), как это было и ранее.
За 2024 год социальные налоговые вычеты можно будет получить в упрощенном порядке — без подтверждения расходов документами.
Упрощенный порядок предоставления вычетов
Упрощенный порядок означает, что больше не нужно отправлять в налоговую документы о расходах на обучение, медуслуги и спорт, если их подаст организация или ИП, которые оказывают эти услуги.
